Calculadora de Ganancias de Capital para Vendedores
Buena parte de la utilidad de una residencia principal puede no tributar jamás. Aquí se calcula cuánta de la tuya sí.
Que Hace Esta Calculadora
Primero se calcula la ganancia de tu venta —producto menos costos de venta, menos tu base ajustada incluyendo mejoras de capital— y después se aplica la exclusión de la Sección 121 para residencia principal, hasta $250,000 para quien declara soltero y $500,000 para una pareja casada que declara en conjunto, dejando expuesto lo que reste.
Para Quien Es
Escrita para propietarios que venden una residencia principal en Miami tras una tenencia larga, para parejas que deciden si vender antes o después de un cambio en su estatus de declaración, y para vendedores que quieren entender la prueba de exclusión antes de listar y no después de cerrar.
Como Funciona
Aporta tu precio de compra original, las mejoras de capital realizadas, tu precio de venta esperado y costos de venta, y tu estatus de declaración. La calculadora devuelve la ganancia, la exclusión a la que calificas y el remanente gravable.
Preguntas Frecuentes
Como funciona la exclusion de la Seccion 121?
Permite a un propietario excluir la ganancia en la venta de una residencia principal, hasta $250,000 para quien declara soltero y $500,000 para una pareja casada que declara en conjunto. Para la mayoría de los vendedores absorbe la ganancia completa, y por eso muchísimas ventas de vivienda no generan impuesto sobre ganancias de capital.
Que exige la prueba de propiedad y uso?
Por lo general debes haber sido dueño de la casa y haber vivido en ella como residencia principal al menos 24 de los 60 meses anteriores a la venta. Esos 24 meses no tienen que ser consecutivos, y la exclusión por lo general está disponible no más de una vez cada dos años.
Como se establece mi base?
Comienza con lo que pagaste, sube con las mejoras de capital —una remodelación, una ampliación, un techo, ventanas de impacto— y se ajusta con ciertas partidas del cierre. Las reparaciones y el mantenimiento rutinario no suman nada. Guarda los recibos: las mejoras que no puedas documentar no reducirán la ganancia.
Califica una propiedad de inversion?
No califica. La Sección 121 cubre una residencia principal. La propiedad de inversión y de renta sigue un cálculo distinto, y la depreciación tomada durante la tenencia se recupera por separado. Intercambiar hacia otra propiedad de inversión es ahí la ruta de planeación habitual.
Donde encaja el impuesto sobre ingresos de inversion?
El NIIT es un impuesto federal adicional que puede alcanzar ingresos de inversión, incluida la ganancia de capital gravable, para contribuyentes por encima de ciertos umbrales de ingreso. Si te toca o no depende de tu ingreso total y de tu estatus de declaración, así que confirma los detalles con tu contador antes de planear alrededor de él.
Florida tambien grava la ganancia?
Florida no aplica impuesto estatal sobre la renta personal, así que no hay impuesto estatal sobre ganancias de capital en la venta. El tratamiento federal sigue vigente, y si te mudaste desde otro estado durante el año, ese estado puede reclamar parte de tu ingreso. Pregunta a tu asesor fiscal cómo funcionan los tiempos.